En España actualmente hay dos productos financieros que desgravan como tal en la declaración de la renta: los planes de pensiones y los planes de previsión asegurada (PPA).

Desde el año 2021, con la reforma que afecta a los planes de pensiones, estos dos productos han visto muy reducidas las aportaciones privadas en estas herramientas. Hasta entonces se podían hacer aportaciones anuales de hasta 8.000€ al año a Planes de pensiones y planes de previsión asegurado PPA. Esta aportación te la podías desgravar de tu Base imponible en ese año fiscal. Lo cual era muy interesante de cara a la declaración de la renta.

Hoy la aportación máxima que te puedes desgravar son 1.500€ a un plan de pensiones o PPA de manera individual. Esta reducción se hizo para fomentar el ahorro privado de las empresas para sus empleados.

Productos que tengan un beneficio fiscal tan directo como los planes de pensiones no existen, pero un producto que tiene un beneficio fiscal (aunque sea a partir del 5ª año son los PIAS)

 ¿En qué consiste el PIAS? El significado de sus siglas significa póliza Individual de Ahorro Sistemático.

Es un seguro de ahorro que consiste en hacer aportaciones periódicas, hasta un máximo de 8.000€ en un año y a partir del 5º año si tú quieres disponer de ese ahorro tienes dos opciones de cobrarlo:

1-En forma de capital. Si que tributan los beneficios generados

2- En forma de renta vitalicia. Si se cobra de esta manera los beneficios no tributan.

Hay muchas modalidades de pías, en función del riesgo que quiera asumir el cliente, o del horizonte que tenga hasta su jubilación.

Los primeros Pías que empezaron a comercializar las entidades financieras eran vinculados a tipos de interés. En los últimos años las entidades los están vinculado a fondos de inversión donde el cliente puede escoger en función de más o menos riesgo.

Cosa que resulta más atractivo para aquellos clientes que tienen un horizonte a jubilación amplio ya que las ganancias serán mayores y se podrán beneficiar mejor de la principal bondad del producto que es no tributar por las plusvalías si cobramos el capital en forma de rentas.

Luis Lloret